为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》的有关规定，市局完成了市本级和下属4家事业单位的2017年度内部控制报告。

市局着重从11个方面加强局机关和下属单位的内控编制工作：学习内控指引，成立内控领导小组；对照内控指引的要求，编制内控手册所需制度清单；排查单位现有的制度，填入所需制度清单；按照指引中控制关键点的要求，对照现在制度，结合管理流程，查漏补缺，修正原制度；对照指引要求，对未有或重需大修改的制度，重新编制；在修正或重新编制时，内控小组成员组织相关职能部门人员，结合指引的要求，对业务层面的现有流程进行梳理，明确保留或需改正之处，先行绘制业务流程图，单位层面的则无须流程图；将新拟定的流程图再次征求业务部门及操作人员的意见，确保该流程是可行的，无疏漏之处；根据流程图，重新编制或修正原制度；将重新编制或修正的制度，包括流程图、控制关键点、权限等在内控领导小组中进行讨论及确定；将讨论通过的制度，汇编成册；将业务层面涉及的国家或其他相关部委局的文件汇编成册，作为内控手册的备查本。

通过本次内控编制，促进了单位内部的内控意识提高；通过风险识别，本着以人为本的宗旨，加强了内部牵制，调整了部分岗位职责，以达成不相容岗位相分离的目标；梳理了现有的规章制度，淘汰不适用的，保留或修正、编制了一批新制度，完善了制度建设，确保单位管理有章可循；通过流程梳理，进一步明确了各部门的职责与权限，确保“事事有人做，人人有事做”。（财务审计处）