为有效防范和化解财政国库管理风险，确保财政资金安全，提高财政国库管理水平。忻州市财政局采取切实有效措施，扎实推进内部控制制度建设。

一是严格落实不相容岗位相分离原则，积极夯实预算执行管理基础。忻州财政高度重视内控制度建设工作，在人少事多矛盾较为突出的情况下，国库部门各处之间虽然一人兼多个工作岗位，但仍努力克服困难，对于资金审核拨付、印鉴管理、会计核算等不相容岗位，严格按照不相容岗位相分离原则进行岗位设置，配齐所有岗位和AB角。同时，在日常工作中严格按照相关制度规定进行账务处理，做到“日清月结”；积极夯实预算执行管理基础，推进电子对账体系建设，扎实做好总预算会计、国库集中支付、财政专户核算等基础工作，从人员安排、岗位设置和技术手段上杜绝了资金管理风险，确保财政资金安全。

二是高度重视国库管理业务的培训督查，有效加强对区直预算单位和县财政部门的督促指导。忻州财政局积极响应省财政厅号召，每年都选派人员参加各类业务培训和会议。及时把最新的改革要求和政策规定层层传导到各级国库部门和相关人员，避免各地各部门因政策和业务不熟悉，出现政策不吃透、管理不规范、改革不彻底的现象，进一步提升各级财政国库业务人员的专业素质。有力推进财政国库业务工作的合法、规范、高效运转。

三是科学制订内控操作规程，扎实推进财政国库内部控制制度建设。忻州财政国库部门在全面梳理财政国库业务流程的基础上，深入分析财政国库运行管理工作中存在的业务风险和廉政风险，积极主动厘清责任边界，按照分事行权、分岗设权、分级授权和强化流程控制的要求，综合运用各类有效的内控措施，科学制订了符合忻州实际的内控制度操作规程，切实加快推进忻州财政国库部门内部控制制度建设进度，进一步保障了国库管理各项工作的规范性、科学性和有效性。