内部控制是保障组织权力规范有序，科学高效运行的有效手段，也是组织目标实现的长效保障机制。党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》明确提出：“对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制，阻止权力滥用”，为政府部门加强内部控制管理指明了方向。

加强财政部门内部控制建设是贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神和党风廉政建设主体责任的重要举措，是推进财政管理现代化，为财政改革保驾护航的重要手段。按照财政部的统一部署，我局积极行动，结合财政自身业务特点，在组织修订机关运转、对外接待等各项工作制度的基础上，在“三突出”上做好文章，扎实推进内部控制管理。2015年2月，启动内部控制建设工作；2016年6月底，内控建设全面完成。

一是突出关键。聚焦财政政策拟定、预算管理等财政重点领域和重要环节，以风险排查为基础，从制度机制、业务衔接和主观因素等三个方面，梳理财政业务管理活动中风险点6大类209个，并围绕风险控制，搭建了具有地方特色、覆盖全体干部和财政业务全过程的“1+6+7+X”内控制度体系，为堵塞制度漏洞、消除管理隐患、做到事前防范奠定基础。

二是突出制衡。在财政预算管理、资金分配等核心业务流程建立决策、执行、监督的相互制约和相互协调的财政权力约束机制。厘清了工作边界划分，综合运用不相容岗位（职责）分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效制衡。

三是突出权责对等。发挥岗责体系在内控体系建设中的核心作用，按照“对岗不对人”的原则，将“三定方案”确定的工作职责分解到261个工作岗位，绘制各项工作流程图464张，完善了处室内岗与岗之间以及处室（单位）之间的工作衔接，建立了与财政业务及管理相适应的授权管理体系，科学分配权力，审慎确定权限，确保各岗位人员行使的权力要与承担的责任一致。同时，将局领导和处室负责人的主体责任落实到岗责体系中，将局权力清单29项、责任清单37项、负面清单六大类分解到具体岗位中，推动落实领导干部主体责任和廉政责任。

下一步，我局将着力抓好内部控制制度执行监督、强化问责机制，落实内部控制考核成果运用，力争内部控制实现“单位全覆盖、内控成体系、措施趋完善、执行更有效”。同时，要以财政内控建设取得的经验为指引，推动全市机关事业单位内控制度建设，通过提升管理服务水平、服务质量来服务社会和服务群众，更好发挥内部控制管理在规范部门内部权力运行，促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。