“指导 督促 倒逼”三管齐下

无锡财政力促采购人构建内控制度

本报讯 针对实际工作中采购人内部缺失采购控制制度、内部流程控制和权力制约缺乏细化的管理规定、对政府采购相关法律法规和制度不熟悉和主体责任落实不到位的情况，无锡市财政局日前积极采取一系列有效措施，全面扎实推进采购人内控制度建设。

一是印发指导文件，引导采购人建立政府采购内控制度。无锡在转发《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理指导意见的通知》的同时，要求该市的行政事业单位尽快建立完善政府采购内部控制管理工作的领导协调机制，严格执行岗位分离、轮岗交流等制度，做好政府采购内部控制管理各项工作，确保内部控制覆盖政府采购业务活动的全范围，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程，推动采购人依法开展政府采购业务。此外，根据《政府采购法》及其实施条例，以及财政部与省市出台的有关政府采购规章制度，按照采购活动流程分类梳理形成采购人责任清单，帮助采购人进一步明晰法律责任和职责要求，明确其在政府采购预算编制与执行、采购需求制定、政策功能落实、采购信息公开、履约验收、廉洁采购等方面的责任依据与责任风险，增强采购人执行采购政策的自觉性和主动性，引导采购单位建立内部控制管理制度。

二是明确时间要求，督促采购人加快制定政府采购内控制度。2017年无锡市财政局下发了《关于加快推进行政事业单位政府采购内控制度建设工作的通知》，要求各行政事业单位尽快按照市财政局的要求，结合该局梳理印发的《政府采购采购人责任清单》，在规定时间之前完成政府采购内控制度建设，并再次提出编制原则以确保内部控制覆盖政府采购业务活动的全范围，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程，形成高质量的内控制度。

三是走访单位，掌握采购人内控制度建设进展情况。采购监管部门通过走访市民政局、市审计局等主管部门，跟进各单位内控制度建设的实施进度，掌握各单位政府采购内控制度建设进度和存在问题，对其进行业务指导，并要求各主管部门要做好对下属单位内控制度建设的指导工作。

四是通报完成情况，倒逼采购人高质高效完成内控制度建设。市财政局对完成情况进行了通报，并印发《关于推进行政事业单位政府采购内控制度建设工作情况的通报》，对能够结合部门自身特点出台既符合要求又具有操作性的内控文件、高质高效完成内控制度建设的单位进行了通报表扬，并对行政事业单位政府采购内控制度建设推进中存在的问题进行了分析，要求各行政事业单位要提高对政府采购内控制度建设重要性的思想认识，加强宣传贯彻力度，继续做好政府采购内控制度建设工作，要求尚未制定政府采购内控制度的单位及时整改。截至2017年底共有47家一级预算单位和157家一级以下行政事业单位上报备案了本单位的政府采购内控制度文件，完成率分别为53%和54%。

五是拟订督查计划，今年无锡市财政局作了财政监督检查计划的安排，采购监管部门将会同局内相关部门组成联合检查组，开展对行政事业单位政府采购执行情况的专项检查，重点围绕行政事业单位政府采购应采尽采、政府采购内控制度建设、政府采购操作流程等方面开展检查，对督查中发现的问题将依法作出处理或通报。