報告書

　　REPORT湖北凯乐科技股份有限公司内部控制审计报告

　　中天运[2018]控字第 90017 号

　　二○一八年三月二十六日

　　中天运会计师事务所(特殊普通合伙)

　　JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

　　中天运会计师事务所 JONTEN CPAS

　　报 告 书

　　R E P O R T

　　目 录

　　一、内部控制审计报告

　　二、报告附件

　　1、 事务所营业执照复印件

　　2、 事务所执业证书复印件

　　3、 事务所证券业务许可证复印件

　　4、 签字注册会计师证书复印件

　　审计单位：中天运会计师事务所(特殊普通合伙)

　　地 址：北京市西城区车公庄大街 9号

　　联系电话：010-88395676

　　传真电话：010-88395200铉 括 丹瞧 务胝 锡 勤 眙 ” 涮 聊 卿 sLEP 翼 奥内部控制审计报告

　　中天运P01Sl控 字第 90017号

　　湖北凯乐科技股份有限公司全体股东 :

　　按照 《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求我们

　　审计了湖北凯乐科技股份有限公司 (以下简称凯乐科技公司)2017年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。

　　一、企业对内部控制的责任

　　按照 《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是凯乐科技公司董事会的责任。

　　二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报告内部控制的有效性发表审计意见并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

　　三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性存在不能防止和发现错报的可能性。此外由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当或对控制政策和程序遵循的程度降低根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

　　四、财务报告内部控制审计意见

　　我们认为 凯乐科技公司于 2017年 12月 31日 按照 《企业内部控制基本规范》

　　和相关规 持了有效的财务报告内部控制。

　　中国注册会计师: 彡喉 :卫 蹴鼽:鲆注册会计师

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